24h中概跟踪

作者 | Len

数据支持 | 勾股大数据（www.gogudata.com）

【税务部门透露：除薇娅外，仍有部分头部主播偷逃税未被披露，各方正商讨公布的恰当时机】

超千名主播进税总名单，“带货一姐”薇娅被依法追缴税款、加收滞纳金并处罚款共计13.41亿元。除薇娅外，还有部分头部主播没有披露，各头部主播一直在补税且越查漏洞越大，具体数据无法透露，但已知“数额惊人，至少几个亿”。各方面商讨了公布其余头部主播的恰当时机。

点评：当下的天猫和淘宝还承受不起失去李佳琦和薇娅的后果，另一方面，虽然自播的品牌数量增加了不少，但是这些品牌自播导入的流量并没有达到预期的效果，也不足以与头部主播抗衡。对于消费者来说品牌自播毕竟没有头部主播专业，并且缺乏最直接的下单的动力，那就是打折促销。品牌自播依旧没有逃离线下店的那一套，整个流程下来，更像是售前顾问和客服的角色。对于阿里来说，想要真正地去头部化，时机可能还要等等，虽然头部主播带点垄断的意思，但是也确实是品牌自播的能力有待进一步提升。

【大和：继续看好科网股 荐腾讯、网易、美团和京东】

该行重申对行业积极看法，首选为腾讯(00700.HK)、网易(09999.HK)、美团(03690.HK)和京东(09618.HK)，对腾讯目标价650元及维持「买入」投资评级，予网易(JD.US)目标价140美元及维持「买入」投资评级，将新游戏提前发布及审批正常化视作潜在催化剂；并看好美团在外卖行业的领先地位及新业务发展有起色，目标价350元。

点评：近期宏观经济疲软及监管不确定性令中国互联网股受压，加上游戏审批的暂停时间较预期久，或推迟焦点新游戏的发布时间，影响游戏公司未来收入。但内地疫情受控情况或好过预期，加上游戏审批可能提速，都是近期潜在利好。另外，如果中美监管机构合作取得进展，有助提振市场信心。

【大和：重申阿里巴巴-SW(09988)“买入”评级 目标价降12.2%至165港元】

点评：大和下调2022-24财年收入预测0.1%-2%，以反映符合预期的电商行业增长，核心盈利目标市盈率11倍，目标价由188港元降至165港元。

从阿里2021投资者日管理层语调中可见，投资者会在短期持续担忧公司竞争；新业务不断投入，以及其变现能力。此外，阿里目标于2022财年前，吸纳10亿名年活跃用户，并潜在吸纳主要来自下线城市2-3亿名新用户，该批用户主要来自淘宝、淘菜菜。

虽然阿里称过去5年年轻用户ARPU累升3倍，新用户未有摊薄其综合ARPU，但相信持续竞争仍是主要风险因素，加上长期用户黏性也存在不确定性。东南亚业务方面，Lazada截至今年9月的全年商品交易总额(GMV)210亿美元，远低于同期Shopee的GMV 560亿美元，反映当地竞争同样加剧。不过，阿里在环境、社会及治理(ESG)方面，目标于2035年前，减少15亿吨碳排放，并先行设定在内地科网行业减排速度，这些有助于企稳基本面。

【李泽楷旗下富卫集团取消美国IPO 考虑其它替代方案】

点评：李泽楷旗下的香港保险经纪公司富卫集团取消美国首次公开募股(IPO)。该公司周一向美国证券交易委员会(SEC)提交公告称，正在“考虑其它替代方案”，并已决定停止推进在纽约上市。此前有报道称，富卫集团考虑明年初在香港IPO。此举或将利于国家内循环。

【台积电与索尼合资在日本建设晶圆代工厂获官方核准】

点评：晶圆代工厂台积电赴日本设立JASM晶圆厂的投资案12月20日获得了中国台湾经济部投资审议委员会的通过，核准台积电以最高2378亿日元(约133.64亿元人民币)，赴日本设立JASM晶圆厂，从事集成电路、其他半导体装置制造、销售、测试与电路辅助设计业务，就近满足日本客户需求。据悉，台积电是在今年11月决议与索尼合资设立JASM，采22/28纳米制程，月产能4.5万片。

【好未来宣布To B业务升级：推出全新品牌“美校” CTO亲自挂帅】

点评：好未来集团宣布旗下To B业务全面升级，推出全新品牌“美校”，将为教育行业提供完整的直播、教研、AI系统解决方案，提升行业科技服务和数字化水平。此次升级的“美校”业务由好未来CTO田密亲自挂帅。

“美校”的核心业务可概括为“三朵云”：一是直播云，提供适用各种场景、各类班型的直播服务平台；二是教研云，为教师们提供查题组卷、智能讲义、制作课件等功能，助力快捷备出好课程；三是智学云，开放覆盖“备、教、练、考、评、管”各个教学环节的170余项AI能力和定制化AI解决方案，实现智能评价。自行业变动以来，好未来基本确定主要转型方向，待估值修复。

【消息称叮咚买菜(DDL.US)宣布3000万美元股票回购计划】

据市场消息，叮咚买菜(DDL.US)宣布3000万美元的股票回购计划，预计将从现有的现金余额中为回购提供资金。

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