*ST康得被暂停上市巨额债务待解,尚未结案诉讼涉金额近96亿

*ST康得被暂停上市,公司称在协商债务解决方案。

来源:新浪财经

在被交易所暂停上市后,*ST康得这只昔日的白马股将何去何从?面对巨额的债务和接踵而至的诉讼,该公司能否如其所言,“在地方政府机构的支持、协调下,积极化解债务危机”?


*ST康得被暂停上市

公司称在协商债务解决方案


7月7日,深交所对康得新复合材料集团股份有限公司(简称“*ST康得”)下发暂停上市的决定,由于*ST康得2018年、2019年连续两个会计年度财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告,深交所决定其股票自7月10日起暂停上市。

根据深交所相关规定,在暂停上市后首个年度,如果公司出现未能在法定期限内披露年度报告、公司期末净资产为负值、公司营业收入低于一千万元、被出具“非标”审计报告、被法院宣告破产等情形,深交所有权决定终止该公司股票上市交易。

此外,今年6月28日,*ST康得公告称,公司以及公司实际控制人钟玉收到了《中国证券监督管理委员会行政处罚及市场禁入事先告知书》(简称“《事先告知书》”)。根据《事先告知书》认定的事实,*ST康得存在触及《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》、《股票上市规则》规定的强制退市情形的可能性,公司股票可能被实施重大违法强制退市。

对于公司近况,*ST康得称将“在地方政府机构的支持、协调下,积极化解债务危机,与债权人协调沟通,协商延期还款或调整后续债务偿还方案,鉴于债务重组、破产重整等债务一揽子解决方案的推进受各方协商结果等多重因素的影响,目前尚存在不确定性”。

今年7月1日,*ST康得在公司公众号上发布了对合作伙伴的告知函,声称公司仍然具有核心竞争力,可以为客户提供最好的产品与服务。同时,属地政府也在继续大力支持公司。值得注意的是,告知函上,除了*ST康得公司,还有张家港保税区管委会的公章。

根据公司今年一季度财报,*ST康得目前违约境内债项包括2018 年度第一、二期超短期融资券、2017年度第一期、第二期中期票据。不完全统计,这四项涉及本息超过35亿元人民币;另有一笔2020 年到期的3亿美元 6.00%担保债券(债券代码:5402)也构成实质性违约。

据新京报今年6月报道,*ST康得的控股股东康得投资集团有限公司(简称“康得集团”)旗下的中安信科技有限公司(简称“中安信”)和康得复合材料有限责任公司(简称“康得复材”)的破产重整申请已经先后被法院受理,后者已选定破产重整管理人,处于“破产重整结构确定和意向投资者”阶段。


涉诉金额近96亿

或面临股民维权


*ST康得披露信息显示,截至 2020 年 4 月 24 日,该公司尚未结案被起诉类案件共304起,其中被诉金额5000万以上的51件、1000万以上的71件、劳动纠纷101件、其他小额诉讼129件。累计涉及影响金额约95.78亿元(涉及美元按汇率折算为人民币),占最近一期经审计净资产比例为约52.81%。

新浪法问梳理发现,上述案件中金额最大的一起是中航信托股份有限公司与康得投资集团、张家港康得新光电材料有限公司、康得复材、中安信的金融借款纠纷,涉及金额达14.72亿元。2019年年底,法院一审判决康得集团偿还中航信托借款本金14.63亿元及相应的利息 1289.92万元,并支付中航信托律师费150万元。后续*ST康得已向北京高院提出上诉申请。

*ST康得还可能面临着来自投资者的维权诉讼。一位资深证券维权律师告诉新浪法问,在他代理的*ST康得投资者中,损失最高者达千万数额。目前这部分投资者还没有正式向法院起诉,须等待证监会公布最终的处罚决定。他认为,根据流通股数,股东人数,股价落差等因素推测,*ST康得投资者维权索赔总额或超过十亿元。

不过,他也指出,由于*ST康得公司的赔付能力较差,投资者需要充分考虑胜诉后可能执行不到款项的风险,权衡利弊后再决定是否起诉。


*ST康得连续四年虛增营收115.29亿

实控人被罚终身市场禁入


在被证监会立案调查后,*ST康得股票自 2019 年 7 月 8 日起停牌至今。停牌前,*ST康得的市值仅剩下不到125亿元,相较于2017年11月945亿元的历史高位,缩水了接近九成。这只昔日的高科技白马股是如何沉沦的,我们可以从证监会的相关处罚中了解事件原委。

今年6月28日,*ST康得公告称,公司以及公司实际控制人钟玉收到了《中国证券监督管理委员会行政处罚及市场禁入事先告知书》(简称“《事先告知书》”)。

这份《事先告知书》显示,2015年1月至2018年12月,*ST康得通过虚构销售业务方式虛增营业收入,并通过虚构采购、生产、研发费用、产品运输费用方式虛增营业成本、研发费用和销售费用。2015年—2018年虚增利润金额分别为22.43亿元、29.43亿元、39.08亿元、24.36亿元,分别占当年年报披露利润总额的136.22%、127.85%、134.19%、711.29%。这四年的虚增利润合计达到115.29亿元。

同时,*ST康得2015年—2018年年度报告中披露的银行存款余额亦存在虚假记载。根据康得集团与北京银行西单支行签订的《现金管理业务合作协议》,*ST康得及其合并财务报表范围内3家子公司的4个北京银行账户资金被实时、全额归集到康得集团北京银行西单支行 3258 账户,*ST康得及其各子公司北京银行账户各年实际余额为0。

此外,*ST康得还存在未及时披露及未在年度报告中披露为控股股东提供关联担保情况、未在年度报告中如实披露募集资金使用情况等问题。

例如,2018年7月至 12月期间,*ST康得累计将 24.53亿元从募集资金专户转出,以支付设备采购款的名义分别向化学赛鼎、宇龙汽车支付21.74 亿元、2.79 亿元;转出的募集资金经过多道流转后主要资金最终回流至*ST康得,用于归还银行贷款、配合虛增利润等,变更了募集资金用途。

证监会对*ST康得责令改正,给予警告,并处以 60 万元罚款。证监会认为,钟玉作为*ST康得实际控制人、时任董事长,策划、领导组织并实施了*ST康得全部涉案违法事项,为直接负责的主管人员。证监会对钟玉给予警告,并处以90万元罚款,并对采取终身证券市场禁入措施。

同时,康得新时任董事、财务总监王瑜,康得新时任董事、总经理徐曙,康得新时任财务中心副总经理张丽雄也被采取终身证券市场禁入措施以及被处以不同数额的罚款。

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