7家券商中报遭问询,西部证券计提减值逾11亿

9月18日晚间,申万宏源(000166.SZ)发布的公告显示,公司已经就其他业务中贸易销售所涉及具体业务情况及收入大幅增长的原因、金融资产计提减值准备情况、经营活动现金流出大幅增加情况回复了深交所此前下发的半年报问询函。

值得一提的是,截至9月19日收盘,包括申万宏源在内,A股市场已经有7家券商收到了交易所的半年报问询函,其中4家已经回复了问询函,而股票质押业务开展情况和计提减值准备情况成为了问询的重点。

7家券商收到问询函

资料显示,上述7家收到问询函的上市券商分别为西部证券(002673.SZ)、申万宏源、兴业证券(601377.SH)、东北证券(000686.SZ)、东方证券(600958.SH)、第一创业(002797.SZ)和东吴证券(601555.SH),其中的西部证券、申万宏源、第一创业、东北证券已回复问询函。

在这些问询函中,交易所都问询了同一个问题,那就是券商的股票质押业务计提减值的相关情况。

申万宏源收到的问询函显示,深交所要求该券商说明半年报中对买入返售金融资产计提减值准备约8.23亿元,对融出资金计提减值准备约1.93亿元的相关情况,并结合同行业可比公司情况说明上述业务计提减值准备的充分性。

该公司在回复公告中表示,截止2019年6月30日,本集团股票质押买入返售金融资产减值计提基数323.75亿元,前瞻性调整系数为1,其中:第一阶段股票质押业务减值计提基数277.19亿元,累计计提减值1.38亿元,计提比例约0.5%;第二阶段股票质押业务减值计提基数24.78亿元,累计计提减值0.18亿元,计提比例约0.75%;第三阶段股票质押业务减值计提基数21.78亿元,累计计提减值6.53亿元,计提比例约30%。

另外,截止2019年6月30日,本集团融出资金减值计提基数487.55亿元,前瞻性调整系数为1,其中:第一阶段融出资金业务减值计提基数486.57亿元,累计计提减值0.95亿元;计提比例约0.2%;第三阶段融出资金业务减值计提基数0.98亿元,累计计提减值0.98亿元;计提比例约100%。

另外,西部证券于9月17日晚间的回复公告则显示,该公司在今年上半年对质押标的“乐视网”计提资产减值准备2.49亿元,累计计提资产减值准备9.62亿元;上半年对质押标的“信威集团”计提资产减值准备6259.20万元,累计计提资产减值准备1.5亿元;上半年对质押标的“中南文化”计提资产减值准备470.4万元,累计计提资产减值准备4570.8万元。

资料还显示,目前该公司前五大应收账款均为股权质押回购违约款,合计金额高达15.91亿元,计提坏账准备11.5亿元。

而据*ST信威(600485.SH)最近发布的公告则显示,公司控股股东王靖在西部证券、国信证券分别进行了股票质押式回购交易7000万股、4870万股,由于控股股东未在约定的时间进行回购,上述7000万股股票被西部证券申请强制执行,而上述质押的4870万股则被司法冻结。

值得注意的是,Wind数据显示,除了西部证券,国信证券之外,东方证券、国家开发银行、光大证券等机构均存在未解押的信威集团股票。

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(图片来源:Wind)

从目前的情况来看,信威集团在其他几家机构质押的股票也存在着爆雷的可能。

从各大券商2019年上半年的业绩来看,股权质押爆雷已经侵蚀了券商不少的利润。可以说,随着风险的爆发,曾给券商贡献大量业绩的股权质押业务,已经成为了一把双刃剑。

股票质押业务规模大幅下降

不过,股票质押的风险已经引起了广发的重视,多家券商已经主动采取措施来控制规模。

据中国基金报统计的数据显示,截至2018年末,34家上市券商自有资金股票质押业务规模为5038亿,2018年共计提减值79.42亿,平均计提比例为1.58%;而据上市券商2019年半年报信息,截至2019年6月末,34家上市券商自有资金股票质押业务规模下降至4282亿,2019年上半年共计提减值24.93亿,累计计提减值170.43亿,计提比例分别为0.58%及3.98%。

资料显示,东方证券在中报里也表示,报告期内,公司主动降低股票质押规模、采用多种途径积极化解风险。截至报告期末,公司股票质押业务余额240.53亿元,较历史峰值收缩近三分之一,控规模成效显著。

另外,还有多家上市券商也披露过类似的信息。

在券商主动降规模的同时,监管部门对这类业务违规违纪的监管措施也在升级。据不完全统计,今年以来已有财富证券、中邮证券、万联证券等证券公司因为股票质押业务不规范收到罚单。

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