梦舟股份(600255.SH)2019年度预亏10亿元到13亿元

格隆汇1月22日丨梦舟股份(600255.SH)公布，预计2019年度实现归属于上市公司股东的净利润将出现亏损，实现归属于上市公司股东的净利润-10亿元到-13亿元；归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润-9亿元到-12亿元。

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司就全资子公司西安梦舟影视文化传播有限责任公司(“西安梦舟”)因收购梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司(“梦幻工厂”)形成的商誉进行了减值测试，根据公司形成商誉资产组的实际经营情况以及其行业等综合影响因素，公司财务部门判断上述商誉存在进一步减值迹象。

公司控股子公司梦幻工厂2018年度经审计后归属于母公司的净利润为8492.95万元，扣除非经常损益后归属于母公司的净利润为8134.01万元，低于2018年度的承诺业绩13000万元，未完成梦幻工厂原股东对2018年度所作的业绩承诺。且梦幻工厂原股东未能按照《业绩承诺补偿协议》的约定向西安梦舟进行现金补足。

西安梦舟已就上述事项向西安市中级人民法院提起诉讼。截至日前，西安梦舟仍未收到上述业绩承诺补偿款。根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司财务部门判断上述应收款项存在减值迹象。

2018年梦舟股份下属全资子公司霍尔果斯梦舟影视文化传播有限责任公司(“霍尔果斯梦舟”)将其全资子公司嘉兴南北湖梦舟影视文化传播有限责任公司(“嘉兴梦舟”)100%股权转让给上海大昀投资管理有限公司(“上海大昀”)，此次股权转让前梦舟股份下属全资子公司西安梦舟影视文化传播有限责任公司(“西安梦舟”)将其部分影视相关资产转让给嘉兴梦舟。截止2018年12月31日，霍尔果斯梦舟应收上海大昀股权转让款人民币3835.09万元、应收嘉兴梦舟股利分红款人民币3,417.48万元及西安梦舟应收嘉兴梦舟资产转让款人民币1.96亿元，上述款项均已逾期未能收回，期后上海大昀和嘉兴梦舟出具了还款承诺书，承诺了还款时间和分期偿还金额，还款来源为嘉兴梦舟拥有的相关影视作品的销售回款，2018年度梦舟股份根据还款承诺书，对未来现金流量流入的可能性进行综合判断，计提坏账准备人民币1.16亿元，账面价值为人民币1.53亿元。

截至2019年12月31日，上述应收款项尚有人民币2.61亿元未能收回。根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司财务部门判断上述应收款项存在进一步减值迹象。